廣東邦寶益智玩具股份有限公司首次公開發行股票投資風險特別公告
保薦人 (主承銷商)：國金證券股份有限公司
?
廣東邦寶益智玩具股份有限公司（以下簡稱“發行人”）首次公開發行2,400萬股人民幣普通股（A股）（以下簡稱“本次發行”）的申請已獲中國證券監督管理委員會（以下簡稱“中國證監會”）證監許可[2015]1376號文核準。（擬在上交所上市，將于2015年7月3日進行網上申購。）本次發行采用向網下投資者詢價配售（以下簡稱“網下發行”）和網上按市值申購定價發行（以下簡稱“網上發行”）相結合的方式進行。本次發行的保薦人（主承銷商）為國金證券股份有限公司（以下簡稱“國金證券”或“主承銷商”）。
?
?
?
發行人和主承銷商特別提請投資者關注以下內容：
?
1、中國證監會、其他政府部門對本次發行所做的任何決定或意見，均不表明其對發行人股票的投資價值或投資者的收益做出實質性判斷或者保證。任何與之相反的聲明均屬虛假不實陳述。
?
2、根據《證券發行與承銷管理辦法》（2014年3月21日修訂）的要求，本次發行在網下、網上發行比例、回撥機制、詢價及定價方式等方面有重大變化，敬請投資者重點關注。
?
3、擬參與本次發行申購的投資者，須認真閱讀2015年6月25日（T-6日）刊登于《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》和《證券日報》上的《廣東邦寶益智玩具股份有限公司首次公開發行A股股票招股意向書摘要》及上海證券交易所（以下簡稱“上交所”）網站（www.sse.com.cn）登載的《招股意向書》全文，特別是其中的“重大事項提示”及“風險因素”章節，須充分了解發行人的各項風險因素，謹慎判斷其經營狀況及投資價值，并審慎做出投資決策。發行人受政治、經濟、行業環境變化的影響，經營狀況可能會發生變化，由此可能導致的投資風險應由投資者自行承擔。
?
4、本次網下發行的股票無流通限制及鎖定期安排，自本次網上發行的股票在上交所上市交易之日起開始流通。請投資者務必注意由于上市首日股票流通量增加導致的投資風險。
?
5、發行人和主承銷商根據初步詢價結果，綜合考慮發行人基本面、所處行業、可比公司估值水平和市場環境等因素，協商確定本次發行價格為13.97元/股，其對應的市盈率為：
?
1）17.25倍（每股收益按照2014 年度經會計師事務所依據中國會計準則審閱的扣除非經常性損益前后孰低的歸屬于母公司股東的凈利潤除以本次發行前的總股數計算）；
?
2）22.99倍（每股收益按照2014 年度經會計師事務所依據中國會計準則審閱的扣除非經常性損益前后孰低的歸屬于母公司股東的凈利潤除以本次發行后的總股數計算）。
?
發行人所在行業為C24文教、工美、體育和娛樂用品制造業，截止2015年6月30日（T-3日），中證指數有限公司發布的行業最近一個月平均靜態市盈率為124.17倍。本次發行價格13.97元/股對應的2014年攤薄后市盈率為22.99倍，低于中證指數有限公司發布的行業最近一個月平均靜態市盈率，但仍存在未來發行人股價下跌給投資者帶來損失的風險。
?
6、提請投資者關注本次發行價格與網下投資者報價之間存在的差異，網下投資者報價情況詳見同日刊登于《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》和《證券日報》及上交所網站（www.sse.com.cn）的《廣東邦寶益智玩具股份有限公司首次公開發行股票發行公告》。
?
7、本次發行遵循市場化定價原則，在初步詢價階段由網下投資者基于真實認購意圖報價，發行人與主承銷商根據初步詢價情況并綜合考慮發行人基本面、所處行業、可比公司估值水平和市場環境等因素，協商確定本次發行價格。任何投資者如參與網上申購，均視為其已接受該發行價格，投資者若不認可本次發行定價方法和發行價格，建議不參與本次網上申購。
?
8、投資者應當充分關注定價市場化蘊含的風險因素，了解股票上市后可能跌破發行價，切實提高風險意識，強化價值投資理念，避免盲目炒作。監管機構、發行人和主承銷商均無法保證股票上市后不會跌破發行價。
?
9、若本次發行成功，預計發行人募集資金總額為33,528.00萬元，扣除發行費用3,262.48萬元后，預計募集資金凈額為30,265.52萬元，低于發行人本次募投項目所需的金額40,830.00萬元，不足部分由發行人通過自籌方式解決。
?
本次發行存在因取得募集資金導致凈資產規模大幅度增加對發行人的生產經營模式、經營管理和風險控制能力、財務狀況、盈利水平及股東長遠利益產生重要影響的風險。
?
10、本次發行申購，任一配售對象只能選擇網下或者網上一種方式進行申購，所有參與網下報價、申購、配售的配售對象均不得再參與網上申購；單個投資者只能使用一個合格賬戶進行申購，任何與上述規定相違背的申購均為無效申購。
?
11、本次發行結束后，需經上交所批準后，方能在上交所公開掛牌交易。如果未能獲得批準，本次發行股份將無法上市，發行人會按照發行價并加算銀行同期存款利息返還給參與網上申購的投資者。
?
12、發行人、主承銷商鄭重提請投資者注意：投資者應堅持價值投資理念參與本次發行申購，我們希望認可發行人的投資價值并希望分享發行人成長成果的投資者參與申購，任何懷疑發行人是純粹“圈錢”的投資者，應避免參與申購。
?
13、本投資風險特別公告并不保證揭示本次發行的全部投資風險，建議投資者充分深入了解證券市場的特點及蘊含的各項風險，理性評估自身風險承受能力，并根據自身經濟實力和投資經驗獨立做出是否參與本次發行申購的決定。
?
發行人：廣東邦寶益智玩具股份有限公司
保薦人（主承銷商）：國金證券股份有限公司
2015年7月2日
